Мошенничество с топливом: от колонки до финансовой системы
Одна из трудностей в борьбе с незаконным рынком топлива заключается в способности мошенничества менять своё местоположение в цепочке. Если контроль усиливается на одном этапе, нарушение может появиться на другом. Когда операции затрагивают известные компании и структуры, новые технологические схемы могут возникнуть на другом конце системы.
Эта динамика обсуждалась на панели «Мошенничество в секторе топлива: фальсификация, уклонение от налогов и организованная преступность», состоявшейся в рамках семинара «Незаконный рынок». Президент Института легального топлива (ICL) Эмерсон Капаз привёл примеры, связанные с налогообложением.
По словам Капаза, изменения, введённые для бензина и дизельного топлива, сократили возможности для уклонения от уплаты налогов. В результате проблема стала концентрироваться на этаноле, который ещё не перешёл на ту же модель монофазного сбора ICMS, что применяется к другим видам топлива.
При монофазной системе налог взимается на одном этапе, что сокращает количество точек сбора и затрудняет уклонение от уплаты. Отсутствие такой модели для этанола создало пространство, где контроль остаётся менее строгим, в результате чего мошенничество переключилось на этот продукт.
